近日，关于“退休人员领养老金还要扣税”的消息引发热议，不少网友表示疑惑：“难道退休金也要交税了？”别慌，我们来好好聊聊养老金和个税的那些事儿。

养老金体系三大支柱，你了解吗？

首先，我们要明确，我国的养老保险体系由三大支柱构成：

第一支柱： 基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险。这部分养老金是免税的，大家退休后领取时不用担心被扣税。

第二支柱： 年金，包括职业年金和企业年金。这部分养老金的领取是需要纳税的，具体税率根据领取方式不同有所区别。

第三支柱： 个人养老金，这是2022年才推出的新政策，由个人自愿参与，享受税收。缴费阶段可以税前扣除，但领取时需要按照3%的税率缴纳个人所得税。

个人养老金：自愿参加，享受税收

个人养老金制度是国家鼓励大家进行养老储备的重要举措。它由个人自愿缴费，每年上限为1.2万元，可以选择按月、分次或年度缴费。账户内的资金可以用于购买符合规定的金融产品，例如银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金、国债等。

个人养老金大的优势在于税收。缴费阶段可以税前扣除，相当于减轻了当期的税负；投资阶段的收益暂不征税，可以享受复利增长；领取阶段按照3%的税率缴税，远低于大多数工薪阶层的边际税率，因此整体来说，个人养老金是一种节税+养老储备的好工具。

基本养老金：免税，大家放心

需要特别说明的是，大家退休后按月领取的基本养老金（也就是我们常说的退休金）是免税的，大家不用担心被扣税。基本养老金是由单位和个人共同缴纳，在职时工资已经扣过个税，因此退休后领取时不再重复征税。

个人养老金：适合哪些人群？

个人养老金适合以下人群：

个税税率≥10%： 可以享受明显的节税效果。

有长期储蓄需求： 个人养老金可以强制储蓄，并享受投资增值，是补充养老资金的好方法。

总结

个人养老金制度是国家鼓励大家进行养老储备的重要举措，它可以帮助我们实现“老有所养”的目标。希望大家都能积极参与个人养老金制度，为自己的晚年生活做好准备！

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